Грядет тотальная перерегистрация юрлиц

В апреле 2020 года вступил в силу закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения».

Закон обязывает юридических лиц раскрыть информацию о конечных бенефициарных собственниках.

И вот, спустя больше чем год с момента вступления закона в силу, Минфин приказом от 19 марта 2021 года № 163 утвердил положение о форме и содержании структуры собственности. Приказ в силу еще не вступил, но юридическим лицам лучше бы уже к нему подготовиться.

Согласно положению, структура собственности по форме является официальным документом, который представляет собой схематическое изображение структуры собственности юридического лица и отображение всех лиц, которые могут прямо или косвенно влиять на юрлицо.

На схематическом изображении структуры собственности необходимо будет указать:

• все лица, которые прямо или косвенно владеют одним юридическим лицом самостоятельно или совместно с другими лицами (все участники юридического лица и каждый человек в каждой цепи владения корпоративными правами юридического лица);
• все лица, независимо от формального владения, которые имеют возможность значительного влияния на руководство или деятельность юридического лица;
• размер участия (процент корпоративных прав), принадлежащего каждому физическому и/или юридическому лицу.

Данный документ оформляется в свободной форме и подписывается директором юрлица. Минфин уже опубликовал примерные образцы структур собственности.